Звіт про виконання бюджету Миронівської міської територіальної громади за 2024 рік

Пояснювальна записка

до Звіту про виконання бюджету

Миронівської міської територіальної громади

за 2024 рік

Виконання бюджету Миронівської міської територіальної громади за 2024 рік відбулося відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік» та інших законодавчих актів.

Бюджет Миронівської міської територіальної громади на 2024 рік затверджений рішенням міської ради від 25.12.20203 року № 4895-61-VІІІ «Про бюджет Миронівської міської територіальної громади на 2024 рік» у загальному обсязі по доходах в сумі 645 973 980,00 грн., у тому числі доходи загального фонду бюджету у сумі 644 675 980,00 грн. та доходи спеціального фонду у сумі 1 298 000,00 грн., видатки бюджету громади у сумі 645 973 980,00 грн., у тому числі видатки загального фонду у сумі 578 415 480,00 грн. та видатки спеціального фонду в сумі 67 558 500,00 грн.

Протягом поточного періоду до розпису бюджету територіальної громади внесені зміни рішеннями міської ради від 30.01.2024 року № 4924-63-VІIІ, від 07.03.2024 року № 5041-65-VІІІ, від 28.03.2024 року № 5143-66-VІIІ, від 25.04.2024 року № 5269-69-VІІІ, від 16.05.2024 року № 5373-70-VІIІ, від 30.05.2024 року № 5420-71-VІІІ, від 27.06.2024 року № 5534-72-VІIІ, від 25.07.2024 року № 5577-73-VІІІ, від 29.08.2024 року № 5787-75-VІIІ, від 26.09.2024 року № 5916-76-VІIІ, від 17.10.2024 року № 5986-77-VІIІ, від 31.10.2024 року № 6041-78-VІIІ, від 14.11.2024 року № 6158-79-VІIІ, від 28.11.2024 року № 6185-80-VІIІ, від 04.12.2024 року № 6295-81-VІIІ, від 20.12.2024 року № 6311-82-VІIІ, від 30.12.2024 року № 6406-83-VІIІ та рішеннями виконавчого комітету міської ради від 25.09.2024 року № 359, від 18.10.2024 року № 399, від 04.12.2024 року № 521.

З урахуванням внесених змін станом на 31.12.2024 року уточнений план загального фонду бюджету на 2024 рік по доходах складає 801 427 585,52 грн., по видатках складає 797 716 274,36 грн., по спеціальному фонду по доходах у сумі 39 411 406,00 грн., по видатках у сумі 208 286 257,04 грн.

Планові показники 2024 року бюджету міської територіальної громади виконані таким чином:

1. ДОХОДИ

Виконання доходної частини загального фонду бюджету Миронівської міської територіальної громади за 12 місяців 2024 року характеризується показниками, наведеними у додатку 1 до звіту.

Дохідну частину загального фонду бюджету Миронівської міської територіальної громади за 12 місяців 2024 року виконано в сумі 845 658 292,25 гривень, або на 105,52 % до затверджених планових показників на звітну дату. Доходи без урахування трансфертів виконано в сумі 706 790 670,52 гривні, або на 106,88% до затверджених планових показників на звітну дату, перевиконання складає 45 474 519,81 грн.

Порівняно з відповідним періодом минулого року по загальному фонду фактичні надходження до бюджету громади без урахування трансфертів збільшились на 157 613 708,87 грн, або на 28,70%. В порівнянні з 2021 роком (до повномасштабного вторгнення російської федерації на територію України) надходження до загального фонду бюджету збільшились на 334 780 636,75 грн., або на 89,99%.

В умовах воєнного стану, на процес прогнозування дохідної частини бюджету Миронівської міської територіальної громади на 2024 рік впливав фактор невизначеності стосовно тривалості та наслідків бойових дій в країні, що ускладнювало його реалістичність. Потенційними ризиками, які могли призвести до зменшення надходжень бюджету та його додаткових потреб, є руйнування енергетичної та іншої інфраструктури країни, ріст безробіття та міграції, зростання інфляції, девальвація гривні, тощо.

Основним джерелом надходжень доходів загального фонду бюджету громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого склала 81,54 % в загальній сумі доходів бюджету громади без урахування трансфертів. Фактичні надходження податку за 12 місяців 2024 року становлять 576 297 020,17 гривень, що на 126 625 563,49 гривні більше порівняно з відповідним періодом минулого року. В порівнянні з 2021 роком надходження ПДФО збільшились на 292 889 061,67 грн., або на 103,35 %.

Причинами збільшення в порівнянні з фактичними надходженнями минулого року є розширення виробництва, збільшення обсягів виробленої продукції по ПрАТ «МХП»,  ПрАТ «Київ-Атлантик Україна», ПрАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів» та «Миронівський м'ясопереробний завод «Легко» відокремлений підрозділ ПрАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів», СТОВ «Агросвіт» та НВФ «Урожай»,  ПП «Агротехспілка Україна», СТОВ «Зоря», АТ «Укрзалізниця», Філія «МХП Логістика» ПрАТ «МХП», ДП «ДГ «Еліта» МІП ім. В.М. Ремесла». Вказані підприємства є бюджетоутворюючими, які формують дохідну частину бюджету громади, питома вага яких складає 78,36 % у загальній сумі надходжень податку на доходи фізичних осіб.

Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів надійшла в сумі 254 869,32 грн та виконано на 77,40% до плану.

Внутрішні податки на товари та послуги надійшли в сумі 30 003 603,35 грн, виконання складає 120,13% до плану, що на 10 699 879,04 грн більше за відповідний період минулого року.

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів надійшов в сумі 2 842 721,5 грн, що становить 103,63% до плану.

Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів складає 17 564 793,56 грн, що становить 124,45% до плану.

Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшов в сумі 9 596 088,29 грн, що становить 118,19% до плану.

Місцеві податки і збори виконано в сумі 96 590 406,83 грн, або 106,54 % до планових показників, з них:

- податок на майно в сумі 33 895 625,72 грн, який є третім за розміром надходжень, питома вага якого складає 4,79% відсотка в загальному обсязі надходжень.

- єдиний податок в сумі 62 665 167,79 грн., який є другим за розміром надходжень, питома вага якого складає 8,87% в загальному обсязі надходжень громади, в порівняні з відповідним періодом  минулого року надходження збільшилось на 16 283 937,66 грн.

В порівнянні з 2023 роком місцеві податки і збори надійшли до бюджету громади на 19 675 150,58 грн. більше , або на 25,58%, в порівнянні з 2021 роком місцеві податки і збори надійшли до бюджету громади на 28 508 316,46 грн. більше , або на 41,87%.

Неподаткові надходження за 12 місяців 2024 року по загальному фонду бюджету громади виконано в сумі 3 024 928,15 грн, з них:

- доходи від власності та підприємницької діяльності в сумі 511 210,68грн;

- адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності  в сумі 2 144 304,36 грн.

- інші неподаткові надходження складають 369 413,11 грн.

Доходи спеціального фонду виконано в сумі 64 027 486,22 гривень. Доходи без урахування трансфертів виконано в сумі  58 063 557,22 гривень при уточненому плані на рік 8 018 000,00 гривень, що становить 724,17 % до річного плану.

Основним джерелом надходжень дохідної частини 12  місяців 2024 року є власні надходження бюджетних установ, які надійшли в сумі 45 816 401,35 гривень.

Екологічний податок виконано в сумі 226 007,00 грн.

Доходи від операцій з капіталом надійшли в сумі 11 879 604,76 грн з них:

- кошти від продажу землі і нематеріальних активів складають 11 879 604,76грн.

Розшифровка

по коду 24060300 «Інші надходження» за 2024 рік

2. ВИДАТКИ ТА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Видатки загального фонду бюджету

Видаткова частина загального фонду бюджету Миронівської міської територіальної громади за 12 місяців 2024 року виконана на 89,85 %, уточнений план звітного періоду 797 716 274,36 гривні, касові видатки склали 716 772 628,73  гривень.

Використання коштів міського бюджету в розрізі галузей характеризується наступними даними:

(виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету за функціональною класифікацією наведене у таблиці 2 до звіту).

Використання коштів по бюджету громади за економічною класифікацією загального фонду бюджету наведено у таблиці 5 до звіту.

Касові видатки територіальної громади за 12 місяців 2024 року в розрізі кодів економічної класифікації видатків (додаток 5) склали:

- на оплату праці з нарахуваннями в сумі 346 411 882,14 гривень, або       48,33 відсотка від загальної суми видатків загального фонду звітного періоду;

- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв, у сумі 50 336 431,71 гривень, або 7,02 відсотків від загальної суми видатків звітного періоду;

- на інші виплати населенню та на виплату пенсій в сумі 58 702 025,71 гривень, або 8,19 відсотків від загальної суми видатків звітного періоду;

- на поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) та органам державного управління інших рівнів, у сумі 70 306 985,25 гривень, або 9,81 відсотків від загальної суми видатків звітного періоду;

- на медикаменти в сумі 16 884 188,13 грн., або 2,36 відсотків від загальної суми видатків звітного періоду;

- на продукти харчування у сумі 26 537 965,63 гривень, або 3,70 відсотків від загальної суми видатків звітного періоду;

- на предмети, матеріали, обладнання та інвентар у сумі               30 754 739,02 гривень, або 4,29 відсотків  від загальної суми видатків звітного періоду;

- на оплату послуг (крім комунальних)  у сумі 53 359 517,50 гривень, або     7,44 відсотка;

Заборгованість по заробітній платі працівників бюджетних установ, які фінансуються за рахунок коштів бюджету Миронівської міської територіальної громади та по оплаті за енергоносії бюджетних установ відсутня.

В звітному періоді проводилось фінансування видатків, передбачених Бюджетним кодексом з врахуванням воєнного стану в Україні.

Освіта

По установах освіти кошти використані за звітний період у сумі 313 481 793,95 гривні, або 89,9 відсотків до уточненого плану звітного періоду.

Видатки на освіту складають 43,74 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Найбільшу питому вагу у видатках по освіті займають видатки на утримання:

- загальноосвітніх шкіл  у сумі 207 029 799,31 грн., в тому числі за рахунок освітньої субвенції в сумі 102 446 741,47 грн., які направлені на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх шкіл;

- дошкільних навчальних закладів – в сумі 68 970 009,29 грн.;

- утримання мистецької школи в сумі 10 896 272,06 грн.;

- центру дитячої творчості  дітей та юнацтва у сумі 8 117 927,61 грн. 

Видатки на забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти в сумі 7 020 493,64 грн., забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів – в сумі 3 558 367,70 грн., забезпечення діяльності міжшкільного ресурсного центру в сумі 2 563 637,01 грн., на підтримку осіб з особливими освітніми потребами витрачено 331 755,79 грн.

 За економічною класифікацією видатків в галузі освіти використано на:

- оплату праці з нарахуваннями у сумі 219 095 456,47 гривень (1287,15 шт. од.); 

- продукти харчування у сумі 24 130 404,80 гривень, фактична вартість харчування одного дітодня складає для дошкільних закладів 88,40 грн., для закладів загальної середньої освіти 55,90 грн.;

- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 24 446 143,46 гривень;

- оплату послуг (крім комунальних) – 29 000 089,74 гривень;

- на предмети, матеріали, обладнання та інвентар у сумі 15 644 776,72 гривень;

- на інші виплати населенню – 948 602,00 грн.

Охорона здоров’я

На фінансування закладів охорони здоров’я за звітний період поточного року використано коштів у сумі 79 793 717,81 грн., що складає 98,82 відсотків до уточненого плану звітного періоду.

В загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року  видатки на охорону здоров’я складають 11,13 відсотків.

За економічною класифікацією в галузі охорони здоров’я (відповідно до планів використання бюджетних коштів) кошти використано на:

- оплату праці з нарахуваннями у сумі 35 305 695,76 грн.;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали у сумі 16 884 188,13 грн.,

- продукти харчування в сумі 2 131 716,99 грн.;

- оплату комунальних послуг та енергоносіїв у сумі 13 776 483,90 грн.,

- оплату послуг (крім комунальних) – 4 963 525,62 гривень;

- на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю у сумі 6 560 681,67 гривень.

В загальному обсязі видатків на утримання опорної багатопрофільної лікарні витрачено 46 741 855,35 грн., на утримання  лікарні відновного лікування в сумі 8 897 025,84 грн., на утримання центру первинної меддопомоги 8 129 455,00 грн., на фінансування заходів Програми забезпечення осіб з інвалідністю, дітей з інвалідністю технічними засобами для використання в побутових умовах на 2022-2024 роки витрачено 2 321 708,92 грн., на реалізацію Цільової соціальної програми протидії захворювання на туберкульоз на території Миронівської міської територіальної громади на 2022-2024 роки витрачено 111 149,00 грн.

Соціальний захист та соціальне забезпечення

Всього видатки на галузь складають суму 81 255 601,42 грн., в тому числі:

На виконання програми «Турбота», в тому числі  на надання матеріальної допомоги жителям громади на лікування та допомоги учасникам добровольчих формувань витрачено  суму 52 581 923,22 грн., на надання пільг та компенсацій окремим категоріям громадян, які мають на це право використано коштів в сумі 2 915 227,52 грн., з них компенсація проїзду 1 раз на рік в сумі 1 649,53 грн., оплата послуг зв’язку в сумі 37 042,78 грн., компенсація за пільговий проїзд автомобільним транспортом в сумі 2 349 474,00 грн., залізничним транспортом в сумі 507 061,21 грн.; надано фінансову підтримку організації ветеранів на утримання та проведення заходів у сумі 857 229,24 грн.

На заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту за звітний період використано коштів в сумі 991 366,00 грн. (Програма підтримки сім'ї та забезпечення прав дітей "Назустріч дітям" Миронівської міської  територіальної громади на 2022-2024 роки»).

Видатки на утримання Центру надання соціальних послуг (відділення стаціонарного догляду, відділення соціальної роботи з сім’ями, дітьми та молоддю, відділення соціальної допомоги вдома, надання адресної допомоги) склали 15 283 817,72 грн., на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб витрачено 124 838,25 грн.

На утримання Комунального дитячого закладу оздоровлення та відпочинку дітей Миронівської міської ради «Зоряний», в якому перебувають 58 внутрішньопереміщених осіб (в томц числі 14 дітей) постійно протягом року, видатки складають 3 794 015,61 грн.

Видатки на оздоровлення та відпочинок дітей витрачено 2 676 500,00 грн.

На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги видатки склали 1 919 693,86 грн.

Видатки на інші заходи молодіжної політики (Програма підготовки захисників Батьківщини в Миронівській міській територіальній громаді на 2020-2024 роки ) складають 110 990,00 грн.

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення складають 11,34 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Культура та митсецтво

На фінансування заходів у галузі культури та мистецтва за звітний період використано коштів у сумі 25 647 973,11 гривень, або 89,42 відсотка до уточненого плану звітного періоду.

Найбільші видатки в галузі культури складають видатки на утримання:

- міського, сільських будинків культури, народного колективу «Чорнобривець» в сумі 17 930 309,38 грн.;

-  забезпечення діяльності бібліотек в сумі 5 414 840,89 грн.

Поточні видатки на утримання місцевого музею складають 2 164 543,84 грн.

На проведення заходів міської Програми відзначення державних та професійних свят витрачено 138 279,00 грн.

За економічною класифікацією в галузі культури і мистецтва найбільшу питому вагу займають видатки на: 

- оплату праці з нарахуваннями у сумі 20 511 573,48 грн. (136,4 шт. од.);

-на оплату енергоносіїв у сумі  2 630 341,17 грн. 

Видатки на культуру та мистецтво складають 3,58 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

На фізичну культуру і спорт використано коштів у сумі           13 369 508,58 гривень, або 70,11 відсотки до плану, з них на утримання дитячо-юнацької спортивної школи витрачено 12 374 163,22 грн., на проведення фізкультурно-масових заходів витрачено 108 801,00 грн.

На виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» витрачено 372 714,36 грн. коштів відповідної субвенції.

На фінансову підтримку громадським організаціям спортивної спрямованості видатки склали суму 513 830,00 грн

За економічною класифікацією в галузі фізичної культури і спорту найбільшу питому вагу займають видатки на: 

- оплату праці з нарахуваннями у сумі 6 938 515,11 грн. (40,8 шт. од.)

-на оплату енергоносіїв у сумі 2 921 628,46 грн.

Видатки на фізичну культуру і спорт складають 1,87 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Житлово-комунальне господарство

Видатки на житлово-комунальне господарство складають          62 377 955,03 грн., або 88,05 % до плану на звітний період.

Видатки на організацію благоустрою складають 54 978 341,75 грн., на експлуатацію та технічне обслуговування житлового фонду в сумі 2 651 401,98 грн., на забезпечення діяльності комунальних підприємств водопровідно-каналізаційного напрямку в сумі 4 052 794,62 грн.

На відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на комунальні послуги та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) витрачено 695 416,68 грн.

Видатки на житлово-комунальне господарство складають 8,7 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Економічна діяльність

Видатки на галузь складають 15 674 423,87 грн., або 83,9 відсотка до планових показників.

На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури (поточні видатки) за рахунок коштів місцевого бюджету витрачено 14 861 874,67 грн., на здійснення заходів землеустрою витрачено 256 782,68 грн., на проведення експертної грошової оцінки видатки складають 6 000,00 грн., видатки, пов’язані з будівництвом установ та закладів соціальної сфери складають 67 362,52 грн., перераховано членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування в сумі 61 500,00 грн, на розроблення схем планування та забудови територій витрачено 420 904,00 грн.

Видатки на економічну діяльність складають 2,19 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Інша діяльність

Видатки на галузь складають 4 413 813,00 грн., або 87,66 % до планових показників, в тому числі на фінансову підтримку засобів масової інформації витрачено 733 590,74 грн. на заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення в сумі 1 611 920,72 грн., на інші заходи громадського порядку та безпеки в сумі 521 621,00 грн., на заходи та роботи з територіальної оборони в сумі 1 528 828,50 грн., на забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони витрачено 17 852,00 грн.

Видатки на іншу діяльність складають 0,6 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Резервний фонд

Видатки за рахунок резервного фонду проведені в сумі 62 985,00 грн. - допомога населенню, що постраждало внаслідок надзвичайної ситуації або стихійного лиха, за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету.

Державне управління

На державне управління за 12 місяців 2024 року кошти використані в сумі 57 709 650,36 гривень, в тому числі на забезпечення діяльності міської ради (керівництва, відділів, секторів, старостатів) в сумі 50 105 234,57 грн., на забезпечення керівництва гуманітарного відділу, відділу культури, молоді та спорту та управління фінансів в сумі 6 471 463,73 грн. Видатки на іншу діяльність в сфері державного управління (утримання КУ «Миронівський трудовий архів» та заходи Програми відзначення державних та професійних свят, ювілейних дат, заохочення за заслуги перед Миронівською міською територіальною громадою, здійснення представницьких заходів на 2022-2024 роки) складають 1 132 952,06 грн.

В розрізі кодів економічної класифікації видатків видатки на оплату праці з нарахуваннями складають суму 50 291 333,36 гривень (137 штатних одиниць), на комунальні послуги та енергоносії  в сумі 3 398 933,20 грн.

Видатки на державне управління складають 8,05 відсотків в загальній сумі видатків загального фонду бюджету територіальної громади за 12 місяців поточного року.

Видатки спеціального фонду

Видаткова частина спеціального фонду бюджету Миронівської міської територіальної громади виконана на 87,52 відсотка до річного плану, касові видатки 182 295 590,19 гривень.

Виконання спеціального фонду бюджету Миронівської міської територіальної громади за функціональною класифікацією видатків бюджету подано у додатку 2 до звіту.

Видатки по галузі «Державне управління» за 12 місяців складають 9 429 799,16 грн.

Видатки по галузі «Освіта» за 12 місяців складають 55 350 733,83 грн., з них за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету 44 172 568,36 грн.: на придбання обладнання і предметів довгострокового використання – 9 904 033,00 грн., на капітальний ремонт закладів освіти в сумі 32 172 468,56 грн., на реконструкцію об’єктів у сумі 1 388 437,80 грн. За рахунок власних надходжень бюджетних установ видатки складають 11 178 165,47 грн.

На охорону здоров’я витрачено 4 835 395,90 грн., з них на придбання обладнання і предметів довгострокового використання – 3 133 616,27 грн., на реконструкцію об’єктів охорони здоров’я в сумі 1 701 779,63 грн.

На соціальний захист та соціальне забезпечення видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ складають 27 836 918,42 грн., за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету в сумі 1 631 206,67 грн. на придбання автомобілів та надана грошова компенсація за належні для отримання жилі приміщення в сумі 16 641 490,46 грн. за рахунок відповідних  субвенцій.

На культуру та мистецтво витрачено 3 944 118,66 грн., з них за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету в сумі 3 291 020, 22 грн., на придбання обладнання і предметів довгострокового використання – 3 190 060,22 грн. (автотранспортний засіб, музичне обладнання), на капітальний ремонт закладів культури в сумі 99 960,00 грн., за рахунок власних надходжень бюджетних установ видатки складають 653 098,44 грн.

На фізичну культуру і спорт витрачено 6 639 928,84 грн., з них за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету 6 639 928,84 грн.: на придбання обладнання і предметів довгострокового використання – 5 062 755,00 грн., на капітальний ремонт фізкультурно-оздоровчого комплексу в сумі 1 482 707,60 грн., на реконструкцію об’єктів у сумі 94 466,24 грн.

Видатки на житлово-комунальне господарство складають 16 885 768,94 грн., з них на технічне обслуговування житлового фонду видатки склали 7 259 699,09грн., видатки на водопровідно-каналізаційне господарство склали 3 667 390,62 грн., на організацію благоустрою 4 479 097,23 грн., на забезпечення житлом працівників закладів охорони здоров’я  в сумі 1 479 582,00 грн.

Видатки на економічну діяльність складають 49 746 380,88 грн., з них на проведення капітального ремонту дорожньої інфраструктури на суму 23 544 719,06 грн., на поповнення статутних фондів комунальних підприємств  витрачено 3 526 369,15 грн., на будівництво будинку сімейного типу в сумі 20 027 082,25 грн., будівництво споруд фізичної культури і спорту в сумі 2 570 210,42 грн., на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України видатки склали 778 000,00 грн.

На іншу діяльність видатки склали 5 206 545,56 грн., з них за рахунок резервного фонду на придбання основних засобів витрачено 2 270 795,56 грн., видатки на заходи з територіальної оборони склали 2 407 700,00 грн. (придбання автомобілів), на заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення в сумі 429 050,00 грн.

Видатки на природоохоронні заходи склали 99 000,00 грн. (за рахунок надходжень екологічного податку).

Пояснювальна записка до звіту про бюджетну заборгованість Миронівської ТГ (форма 7 мб) станом на 1 січня 2025 року.

Дебіторська заборгованість по Миронівській міській раді по загальному фонду становить 30131,76 грн. Дебіторська заборгованість по загальному фонду на звітну дату зменшилась на 46936,97 грн. порівняно зі станом на 01.01.2024 року. Дебіторська заборгованість по доходах по спеціальному фонду становить 1200,00 грн., і зменшилась порівняно зі станом на 01.01.2024  року на 601,28 грн. Кредиторська заборгованість по доходах по спеціальному фонду (плата за послуги) становить 729,72 грн.- авансовий платіж по орендній платі.

По загальному фонду рахується дебіторська заборгованість в загальній сумі 30136,76 грн., з яких 5705,21 грн. - прострочена дебіторська заборгованість, в т.ч. по КПКВК:

По загальному фонду рахується дебіторська заборгованість по КПКВК 0110150 КЕКВ 2240 (обслуговування внутрішньо-будинкових систем електропостачання, водопостачання, водовідведення адміністративної будівлі) в загальній сумі 14,44 грн.

По загальному фонду рахується  дебіторська заборгованість  по КПКВК 0110150 КЕКВ 2272 в загальній сумі 335,11 грн., з яких 160,62 грн.- прострочена дебіторська заборгованість, а саме:

- Білоцерківський місцевий центр з надання безоплатної вторинної правової допомоги - загальна сума простроченої заборгованості становить 160,62 грн. (Термін сплати закінчується 20.01.2025  року).

По загальному фонду рахується  дебіторська заборгованість по КПКВК 0110150 КЕКВ 2273 в загальній сумі 24558,96 грн., з яких 4546,10 грн.-прострочена дебіторська заборгованість, а саме:

- Білоцерківський місцевий центр з надання безоплатної вторинної правової допомоги - загальна сума простроченої заборгованості становить 2268,84 грн.;

- Громадська організація «УНС» - загальна сума простроченої дебіторської заборгованості становить 2206,16 грн.;

- ФОП Лавроненко У.Ф.- сума простроченої дебіторської заборгованості становить 71,10 грн. (Термін сплати закінчується 20.01.2025  року).

По загальному фонду рахується дебіторська заборгованість по КПКВК 0110150 КЕКВ 2274 в загальній сумі 5156,79 грн., з яких 998,49 грн. -прострочена дебіторська заборгованість, а саме:

- Громадська організація «УНС»- загальна сума простроченої заборгованості становить 968,48 грн.;

- ФОП Лавроненко У.Ф.- сума простроченої дебіторської заборгованості становить 16,12 грн.;

- ФОП Рошет С.А. - сума простроченої дебіторської заборгованості становить 13,89 грн. (Термін сплати закінчується 20.01.2025 року).

По загальному фонду рахується дебіторська заборгованість по КПКВК 0110150 КЕКВ 2275 в загальній сумі 66,46 грн. (Термін сплати закінчується 20.01.2025 року).

Орендарям, які невчасно сплачують орендну плату та не повертають витрати за отримані комунальні послуги надіслано претензії, а саме:

-Громадська організація «УНС»  - від 08.01.2025 року №02-36/ 136;

-Білоцерківський місцевий центр з надання безоплатної вторинної правової допомоги – від 08.01.2025  року №02-38/135;

 - ФОП Лавроненко У.Ф.- від 08.01.2025 року №02-38/138;

 - ФОП Рошет С.А. - від 08.01.2025 року №02-38/137.

Заборгованість, що зазначена у Довідці про дебіторську та кредиторську заборгованість за операціями, які не відображаються у формі №7 д, 7 м "Звіт про заборгованість за бюджетними коштами"  (додаток 20)  становить по кредиту- 20941,40  грн. - залишок коштів по забезпечувальному депозиту.

По Гуманітарному відділу виконавчого комітету Миронівської міської ради на початок року була кредиторська заборгованість у сумі 173100,00грн, яка виникла за розрахунками за товари, роботи, послуги (видатки 3-ої черги відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 09.062021 № 590), яка у лютому 2024 року погашена.

Інформація про стан місцевих боргів

На 01.01.2025 року по Миронівській міській територіальній громаді не погашені борги відсутні.

3. ФІНАНСУВАННЯ

У 2024 році до видаткової частини бюджету Миронівської міської територіальної громади було внесено зміни в сторону збільшення до планових показників за рахунок зміни залишків коштів загального фонду бюджету громади на загальну суму 163 705 799,88 грн., з них уточнено вільний залишок освітньої субвенції в сумі 1 791 714,88грн., залишок загального фонду бюджету в сумі 161 914 085,00 грн. За рахунок зміни залишків коштів спеціального фонду бюджету внесені зміни в сторону збільшення до планових показників на реалізацію заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду (кошти субвенції НУШ) в сумі 1 457 740,00 грн.

Додаткові кошти було направлено на першочергові видатки, які забезпечили належне функціонування бюджетних установ протягом звітного періоду.

Фактично передано видатків із загального фонду до бюджету розвитку на проведення капітальних видатків в сумі 127 352 545,40 гривень при запланованих 167 417 111,04 грн.

4. КРЕДИТУВАННЯ

У 2024 році кредити із бюджету громади не надавалися та не поверталися.

5. ВЗАЄМОВІДНОСИНИ З ІНШИМИ БЮДЖЕТАМИ

До загального фонду бюджету громади надійшло офіційних трансфертів в сумі 138 867 621,73 грн., з них:

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації надійшла в сумі 730 100,00 гривень.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти надійшла в сумі 1 949 854,66 гривень.

Освітньої субвенції надійшло в сумі 110 296 100,00 гривень, або 100% до планових показників.

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшла в сумі 1 094 600,00 гривень.

Інші дотації з місцевого бюджету в сумі 1 715 092,00 гривень.

Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю І - II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла в сумі             12 605 387,16 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України і брали безпосередню участь в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, перебуваючи безпосередньо в районах антитерористичної операції у період її проведення, у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів,  та визнані особами з інвалідністю внаслідок війни III групи відповідно до пунктів 11-14 частини  другої статті 7 або учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини першої статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету складає 4 036 103,30 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції складає 3 785 280,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла в сумі 279 920,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету складає 1 720 680,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшла в сумі 51 952,00 грн.

Інші субвенції з місцевого бюджету складають 105 000,00 гривень.

Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла в сумі 372 714,36 гривень.

Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету складає 124 838,25 гривень.

До спеціального фонду бюджету громади надійшло офіційних трансфертів в сумі 5 963 929,00 гривень., з них:

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти складає 3 264 900,00 гривень.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти надійшла в сумі 206 400,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду надійшла в сумі 1 785 000,00 гривень.

Інші субвенції з місцевого бюджету надійшли в сумі 707 629,00 грн.

Перераховано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів в сумі 61 288 479,34 грн., з них на реалізацію заходів Програми профілактики правопорушень, боротьби з тероризмом, злочинністю i корупцією, забезпечення публічної безпеки на території Миронівської міської територіальної громади на 2024-2027 роки в сумі 4 848 996,80 грн., на реалізацію заходів Програми фінансової підтримки військових частин Збройних Сил України та Національної гвардії України на 2024 рік  в сумі 52 070 469,48 грн., на Програму захисту населення і території Миронівської міської територіальної громади від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на 2022-2024 роки в сумі 1 166 897,24 грн, на реалізацію заходів Програми сприяння реалізації державної політики та підвищення рівня інформаційної безпеки в органах виконавчої влади на території  Миронівської міської територіальної громади на 2024 рік в сумі 269 180,00 грн., на реалізацію заходів Програми фінансової підтримки діяльності Третього відділу Обухівського районного територіального центру комплектування та соціальної підтримки на 2024 рік в сумі 2 733 645,82 грн.; на реалізацію заходів Програми фінансової підтримки Миронівського інституту пшениці імені В.М. Ремесла НААН України на 2024 рік в сумі 120 000,00 грн., Програми фінансової підтримки Відокремленого структурного підрозділу «Маслівський аграрний фаховий коледж ім. П.Х.Гаркавого БНАУ» на 2024 рік в сумі 79 290,00 грн.

Надано іншу субвенцію обласному бюджету Київської області на реалізацію заходів Обласної цільової програми оперативного та сталого забезпечення формувань, що забезпечують обороноздатність держави на території Київської області на 2023-2025 роки на забезпечення формувань та накопичення резерву матеріальних цінностей необхідних формуванням, що забезпечують обороноздатність держави. в сумі 399 566,00 грн., районному бюджету Обухівського району на виконання заходів районної цільової Програми інформатизації «Електронна Обухівщина» на 2023-2025 роки в сумі 254 599,00 грн. на виконання заходів районної цільової Програми «Територіальна оборона в Обухівському районі» на 2023-2025 роки, з метою виконання завдань матеріально-технічного забезпечення підрозділів територіальної оборони Обухівського району Київської області перераховано 993 465,00 грн.

Перераховано субвенцію з місцевого бюджету на утримання об'єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об'єктів спільного користування бюджету Березнівської міської територіальної громади на утримання комунального закладу Березнівської міської ради «Березнівський ліцей-інтернат спортивного профілю», в якому навчаються учні, жителі Миронівської міської територіальної громади в сумі 49 096,80 грн.

Перераховано із спеціального фонду бюджету громади іншу субвенцію обласному бюджету Київської області на співфінансування придбання шкільних автобусів в сумі 2 420 000,00 грн.

7. ІНША ІНФОРМАЦІЯ

У 2024 році управлінням фінансів Миронівської міської ради проведено суцільну перевірку правильності складання бюджетної документації на звітний період всіма головними розпорядниками бюджетних коштів та постійно здійснювався контроль за виконанням бюджетного законодавства всіма розпорядниками та одержувачами бюджетних коштів бюджету громади.

Начальник управління фінансів                   (підпис)               Наталія МУЗИКА